Iedereen moet belastingaangifte doen, zowel particulieren als ondernemers. De Belastingdienst zegt lachend "Leuker kunnen we het niet maken, wel makkelijker". De meeste Nederlanders worden niet blij van de belastingaangifte. Helaas maakt de Belastingdienst het ook niet echt makkelijker.

Belasting betalen in Nederland is zo complex dat particulieren en bedrijven jaarlijkse miljoenen betalen aan accountants om het voor hen te regelen. Daarmee is belasting betalen een ware industrie geworden. Besteed jij het ook liever uit? Dit is niet altijd nodig.

Moet jij weer belastingaangifte doen? De volgende informatie kan je hierbij helpen.

Belasting betalen in Nederland

Iedereen in Nederland betaalt belasting, zowel direct als indirect. Bijvoorbeeld als accijns op benzine bij de pomp, btw op producten in de supermarkt, accijns op sigaretten of alcohol, inkomstenbelasting, waterschapsbelasting, toeslagen, enzovoort.

Belasting betalen is niet erg. De staatskas wordt ermee gevuld. De belasting wordt gebruikt ten behoeve van de gemeenschap. Alles om je heen wordt ervan gefinancierd. De straat, veiligheid, gezondheidszorg, onderwijs, de economie, bescherming tegen het water, defensie, onderhoud van ons erfgoed, enzovoort. Toch is het betalen van belasting in veel gevallen zeer complex. Dat is jammer.

Verschillende type belastingen

Belastingaangifte invullen

De Belastingdienst int op verschillende manieren belasting. Je kunt deze ruwweg indelen in directe en indirecte belastingen.

  • Directe belastingen betaal je zelf direct, bijvoorbeeld in je jaarlijkse belastingaangifte.
  • Er zijn ook indirecte vormen van belasting, waarvan je wellicht niet doorhebt dat je deze betaalt. Bijvoorbeeld accijnzen en btw (omzetbelasting) op producten die je koopt.

De overheid probeert het belastinggeld ook rechtvaardig te gebruiken. Dit doen ze onder andere door middel van het draagkrachtprincipe. Dit betekent dat wie meer verdient, meer bijdraagt aan de samenleving. Dit voeren ze uit via de de inkomstenbelasting en toeslagen. Wie meer verdient, betaalt meer inkomstenbelasting, maar heeft ook minder recht op toeslagen.

Belastingen en toeslagen zijn daarmee een middel van de overheid om de verzorgingsstaat vorm te geven. In onze verzorgingsstaat wordt er voor iedereen gezorgd, en kan iedereen dus terugvallen in een sociaal opvangnet. Zo hoeft niemand in Nederland in schrijnende armoede te leven.

De Belastingdienst als uitvoerende macht

Iedereen die in Nederland woont of werkt moet belasting betalen. Belasting is het financiële fundament van de overheid. Het geld is nodig om alle overheidstaken uit te kunnen voeren. Helaas is het gehele systeem van belastingen zeer complex en wordt er veel fraude mee gepleegd.

De meeste Nederlanders betalen vooral belasting aan het Rijk (de centrale overheid) en aan lokale instanties. Belasting aan lokale instanties zijn bijvoorbeeld hondenbelasting, rioolheffing, afvalheffing en waterschapsbelasting.

Belastingen aan het Rijk worden geïnd door de Belastingdienst. Hieronder vallen meer dan 20 type belastingen. De meest voorkomende belastingen die particulieren moeten betalen, zijn:

  • Inkomstenbelasting;
  • Kansspelbelasting;
  • Erf- en schenkbelasting;
  • Vermogensbelasting;
  • Omzetbelasting (btw);
  • Accijnzen op alcoholische dranken en tabakswaren;
  • Belastingen op personenauto’s en motorrijwielen (bpm);
  • Motorrijtuigenbelasting (mrb);
  • Overdrachtsbelasting;

En daarnaast zijn er nog tal van andere type belastingen.

Belastingaangifte

Inkomstenbelasting betalen

Elk jaar moet je als particulier belastingaangifte doen. Als je een eigen bedrijf hebt, moet je ook als ondernemer belastingaangifte doen. Dit zijn twee verschillende type belastingaangiftes. Je ontvangt tijdig een brief op je woonadres en zakelijke adres over de belastingaangifte.

Wanneer je verplicht bent aangifte te doen, moet je ook daadwerkelijk je aangifte invullen en inleveren. Dus ook als je niets hebt aan te geven of geen belasting hoeft te betalen. De Belastingdienst verstuurt in januari een brief waarin ze uitleggen dat je belastingaangifte moet doen en hoe je deze belastingaangifte kunt doen.

Je kunt je belastingaangifte op drie manieren doen:

  1. Via de App. Hiervoor dien je de juiste App te gebruiken. Deze heet Aangifte <jaartal>, dus bijvoorbeeld Aangifte 2018 of Aangifte 2019.
  2. Je kunt ook online aangifte doen, via Mijn Belastingdienst. Dit is veruit de makkelijkste manier.
  3. Met een papieren formulier. Deze kun je aanvragen via de BelastingTelefoon, op 0800-0543. Aangifte doen via het papieren formulier duurt het langst en je zult ook langer wachten op antwoord.

Via een aangifte op papier of in de App kun je de gegevens helaas niet wijzigen of aanvullen. Op papier missen er bovendien handige toelichtingen en rekenhulpen, die de aangifte verduidelijken. Op papier kun je ook nog eens snel een foutje maken. Daarom is aangifte via Mijn Belastingdienst de beste optie om snel en efficiënt aangifte te doen. Dan is het een fluitje van een cent.

Zelf belastingaangifte doen of uitbesteden?

Of je zelf belastingaangifte wilt doen of dit liever wilt uitbesteden, ligt aan je eigen persoonlijke situatie. Beide opties hebben zo zijn voor- en nadelen.

Zelf belastingaangifte doen

In de meeste situaties kun je de belastingaangifte heel makkelijk zelf doen. Met name op Mijn Belastingdienst is alles toegelicht, en in veel gevallen heeft de Belastingdienst zelfs al de meeste gegevens ingevuld. Dan hoef je dit alleen maar te controleren, eventueel aan te vullen en digitaal te ondertekenen. Dan is het écht zo gepiept.

Veel mensen zien er tegenop om de belastingaangifte te doen. Anderen denken het niet te snappen of willen liever geen fout maken of een voordeeltje mislopen. Belastingaangifte doen gaat echt niet meer hetzelfde als vroeger. Tegenwoordig is belastingaangifte doen veel makkelijker dan vroeger, en soms zelfs al grotendeels online voor je ingevuld.

Als je dus een gewone baan hebt, zonder bijverdiensten of een uitkering, kun je binnen enkele minuten zelf de jaarlijks belastingaangifte doen en hoef je dit niet uit te besteden.

Belastingaangifte uitbesteden

In de minder gewone situaties kun je wellicht beter de belastingaangifte uitbesteden. Dit geldt bijvoorbeeld voor de volgende situaties:

  • Als je in het buitenland woont en/of werkt.
  • Een groot vermogen hebt.
  • Het afgelopen jaar een scheiding hebt gehad.
  • Het afgelopen jaar een huis hebt gekocht.
  • Na het overlijden van je partner.
  • Als je een onderneming bent gestart.

Wanneer je de belastingaangifte uitbesteedt, laat je een expert je belastingaangifte doen. Een expert is over het algemeen veel beter op de hoogte van je verplichtingen die je qua belasting hebt, maar ook de voordelen en aftrekposten die er kunnen gelden. Daardoor heeft het uitbesteden van je belastingaangifte twee belangrijke voordelen:

  1. De aangifte wordt juist ingevuld, waardoor je geen boete krijgt.
  2. Je loopt niets mis, want je maakt gebruik van alle mogelijke aftrekposten en voordelen.

Het is overigens geen garantie dat de accountant je belastingaangifte juist invult. Maar liefst 10 procent van de mensen die hun belastingaangifte in het verleden heeft uitbesteed, geeft aan in de problemen te zijn gekomen door een fout gemaakt door de accountant. Controleer de aangifte dus altijd nauwkeurig voordat je een akkoord geeft.

Belastingdienst inloggen

Wil je zelf belastingaangifte doen? Dit is tegenwoordig als particulier erg gemakkelijk. Je kunt belastingaangifte doen door bij Mijn Belastingdienst in te loggen. Ga hiervoor naar Mijn Belastingdienst en klik op Inloggen.

Om in te loggen, heb je een DigiD nodig. Heb je deze niet, dan dien je deze eerst aan te vragen. Of kijk hier als je je wachtwoord bent vergeten.

Belastingdienst bellen

De Belastingdienst is zeer slecht te bereiken. Dit is een belangrijke oorzaak van de complexiteit van belastingaangifte. Heb je toch hulp nodig? Dan kun je per telefoon contact opnemen met de belastingdienst.

Je kunt de BelastingTelefoon bellen op het nummer 0800-0543. Dit is een gratis nummer. 0800 nummers zijn niet makkelijk te bereiken vanuit het buitenland. Wil je de Belastingdienst vanuit het buitenland bereiken? Dan kun je bellen naar het volgende nummer: 385 385.

De BelastingTelefoon is moeilijk te bereiken. Er zijn vaak lange wachtrijen. Wel kunnen ze je helpen bij een hoop vragen. Je kunt er echter geen persoonlijk fiscaal advies krijgen. Daarvoor kun je beter een fiscaal adviseur inschakelen.

Belastingdienst toeslagen

Ontvang je toeslagen of heb je recht op toeslagen? De Belastingdienst regelt ook de meeste toeslagen, zoals huurtoeslag, zorgtoeslag, kinderopvangtoeslag en het kindgebonden budget. Dit kun je gemakkelijk online regelen via Mijn Toeslagen van de Belastingdienst.

Om hier in te loggen, dien je ook gebruik te maken van je DigiD. Tegenwoordig kun je alles digitaal regelen. Dus de aanvraag, maar ook de post en eventuele wijzigingen.

Belastingdienst ondernemers

btw kwartaal aangifte

Ben je een ondernemer? Dan heb je je ingeschreven bij de Kamer van Koophandel en heb je een eigen zakelijk btw-nummer ontvangen. Als ondernemer moet je ook aangifte doen. Er zijn twee type aangiftes die je beide moet doen:

  • Btw-aangifte – deze moet in de meeste gevallen elk kwartaal worden gedaan
  • Jaarlijkse aangifte inkomstenbelasting voor ondernemers – vóór 1 mei moet je de zakelijke aangifte over het voorgaande jaar hebben ingevuld en ingestuurd.
  • De btw-aangifte (omzetbelasting) is redelijk gemakkelijk zelf te doen. Hiervoor dien je in te loggen bij de Belastingdienst Zakelijk. Het is heel belangrijk dat je deze kwartaalaangifte op tijd invult én de btw op tijd betaalt. Doe je dit niet (juist), dan moet je al vrij snel een boete betalen.

De jaaraangifte voor ondernemers is complexer. Er gelden veel voordelen, aftrekposten, bijzonderheden en uitzonderingen. Het is aan te raden om de zakelijke belastingaangifte voor ondernemers uit te besteden aan een accountant. De reden is puur financieel: de accountant heeft ervaring met het doen van de zakelijke aangifte en kan deze daardoor redelijk snel doen. Als ondernemer kan de aangifte je juist al vrij snel enkele uren kosten. Deze uren kan je dus beter besteden aan het verdienen van geld, om daarmee de accountant te betalen. Het scheelt je stress en frustratie.

Verder lezen